Google Ads -mainonnan ALV-käsittely 2025
Päivitetty 5.7.2025
Pyydä maksuton arvio sivustosi kehittämisestä
Kirjoittaja:
Leo Sävel
Leo on verkossa tapahtuvan asiakashankinnan seppä ja Helppojen kotisivujen toinen perustajista.
Jos haluat buustata sivustosi liikennettä ja liidimääriä, kurkkaa tästä.
Johdanto
Google Ads -mainonnan arvonlisäveron hallinta voi olla hankalaa, etenkin pienyrityksille. Virheelliset veroasetukset voivat aiheuttaa odottamattomia kustannuksia ja säännösten noudattamiseen liittyviä ongelmia.
Tässä oppaassa kerromme, miten arvonlisävero koskee Google Ads -mainontaa, selitämme kirjanpidon ja laskutuksen parhaat käytännöt ja annamme käytännön vinkkejä, joiden avulla mainontasi on säännösten mukaista ja kustannustehokasta.
Google Ads -mainonnan ALV-käsittely 2025
Artikkelin pääkohdat
- Tarkista yrityksesi Google Ads -tilin ALV-asetukset ja verokanta huolellisesti, jotta mainoslaskutus sujuu ongelmitta ja verot kirjautuvat oikein järjestelmään.
- Tallenna ja arkistoi Google Ads -laskut arvonlisäveroerittelyineen – näin varmistat kirjanpidon tarkkuuden ja veroilmoituksen tekemisen helpottuu merkittävästi.
- Perehdy EU:n sisäiseen käännettyyn verovelvollisuuteen ja pidä huolta, että noudatat kaikkia säädöksiä Google Ads -mainonnassasi ilman turhia riskejä.
Pyydä maksuton arvio sivustosi kehittämisestä
Lisää liikennettä, lisää tuloksia!
Anna tiimimme auttaa yritystäsi kasvattamaan Googlen kautta saatavaa verkkosivujen kävijäliikennettä ja rakentamaan verkkosivuistanne tehokkaan myynnin työkalun.
1. Google Ads -mainonnan arvonlisäverovelvollisuuden ymmärtäminen
Arvonlisävero (ALV) on kulutusvero, jota peritään digitaalisista mainontapalveluista, kuten Google Adsista. Pienyrityksen tai yksityisyrittäjänä sinun on ymmärrettävä, milloin ja miten arvonlisävero koskee sinua, jotta vältät odottamattomat kustannukset ja mahdolliset säännösten noudattamiseen liittyvät ongelmat. Arvonlisäveron kirjaamatta jättäminen voi johtaa veroviranomaisten määräämiin seuraamuksiin ja vääristää mainontabudjettiasi, mikä vaikuttaa mainonnan tuottoon ja yleiseen taloussuunnitteluun.
Mikä on arvonlisävero?
Arvonlisävero kannetaan jokaisessa toimitusketjun vaiheessa, kun tuotteeseen tai palveluun lisätään arvoa. EU:ssa digitaaliset palvelut ovat arvonlisäveron alaisia digitaalipalveludirektiivin nojalla, mikä tarkoittaa, että Google Ads -kustannukset sisältävät yleensä arvonlisäveron, jos mainostaja sijaitsee EU:n alueella. Kuten tässä maasi verotiedoissa kerrotaan, käytännöt voivat vaihdella muissa maissa. EU:n ulkopuolella sijaitseviin mainostajiin saatetaan soveltaa eri käytäntöjä, ja jotkut maat vapauttavat tietyt digitaaliset palvelut arvonlisäverosta tai soveltavat niihin alennettuja verokantoja.
Kuka on vastuussa Google Ads -mainonnan arvonlisäverosta?
Google palveluntarjoajana veloittaa ja kerää arvonlisäveron laskutusosoitteesi ja verotustietojesi perusteella. Rajat ylittävissä tilanteissa, erityisesti EU:n sisällä, saatat kuitenkin joutua soveltamaan käännetyn verovelvollisuuden mekanismia, jolloin arvonlisäverovelvollisuus siirtyy Googlelta yrityksellesi. Arvonlisäveron ilmoittajan selvittäminen on tärkeää kirjanpidon tarkkuuden kannalta.
Digitaalisten palvelujen arvonlisäverokannat
Digitaalisten palvelujen arvonlisäverokannat vaihtelevat EU:n maittain ja ovat noin 17–27 %. Suomessa vakioverokanta on 24 %. Jotkin maat soveltavat alennettuja verokantoja tiettyihin verkkopalveluihin, mutta mainonta kuuluu yleensä vakioverokannan piiriin. Tarkista virallisista julkaisusta tai Googlen verotaulukoista viimeisimmät verokannan muutokset.
2. Arvonlisäveron määrittäminen Google Ads -tililläsi
Ennen kuin käynnistät kampanjoita, määritä tilillesi oikeat verotiedot. Tämä on yksi mainonnan tärkeimmistä vaiheista. Google Adsissa on verotustiedot-osio, jossa voit syöttää arvonlisäverotunnisteesi ja määrittää yrityksesi tyypin. Oikeat asetukset estävät virheelliset luokitukset, jotka voivat johtaa verojen yli- tai alimaksuun.
Verotietojen määrittäminen
Siirry Google Ads -hallintapaneelin Laskutus ja maksut -kohtaan. Syötä verotiedot-kohtaan arvonlisäverotunnisteesi täsmälleen sellaisena kuin se näkyy virallisissa asiakirjoissa. Varmista, että yrityksesi nimi ja osoite vastaavat rekisteröintitietojasi, jotta vältät vahvistusvirheet, jotka voivat viivästyttää laskutusjaksoja tai aiheuttaa automaattisia hylkäyksiä. Lisätietoja erilaisista laskutusvaihtoehdoista löydät Google Ads -ohjekeskuksesta.
Oikean arvonlisäverokannan valitseminen
Monissa EU-maissa digitaaliset mainontapalvelut ovat arvonlisäveron alaisia. Tarkista kansallinen verokanta tai tarkista viranomaisten verkkosivustoilta, että valitset oikean verokannan. Jos Google pyytää verokantaa, valitse sijaintisi ja palvelutyypin mukainen verokanta.
Verotietojen säännöllinen päivittäminen
Yritykset kehittyvät, ja niin muuttuvat myös niiden verovelvollisuudet. Jos rekisteröidyt arvonlisäverovelvolliseksi uudessa EU-jäsenvaltiossa, siirrät liiketoimintaasi tai muutat yrityksesi rakennetta, päivitä Google Ads -verotustiedot 30 päivän kuluessa, jotta pysyt säännösten mukaisena ja vältät laskujen lähettämisen viivästyksiä.
3. Arvonlisäveron seuranta ja kirjaaminen laskuissa
Arvonlisäveron asianmukainen dokumentointi on välttämätöntä taloudellisen läpinäkyvyyden ja verotuksen tarkkuuden kannalta. Google Ads luo laskut, joissa eritellään palvelumaksut ja arvonlisäveron määrät jokaiselta laskutuskaudelta. Käsittele näitä asiakirjoja kirjanpitosi virallisina asiakirjoina.
Laskujen lataaminen
Siirry Google Ads -tililläsi kohtaan Laskutus ja maksut, valitse Asiakirjat ja valitse Lataa kunkin laskun kohdalta. Säilytä ne turvallisesti sekä digitaalisessa että paperisessa muodossa, jos paikallinen veroviranomainen sitä vaatii. Nimeä tiedostot yhdenmukaisen nimikointikäytännön mukaisesti, joka sisältää päivämäärän ja laskun numeron, jotta ne on helppo löytää.
Arvonlisäverotietojen syöttäminen kirjanpito-ohjelmistoon
Automatisoi kirjanpitosi yhdistämällä Google Ads kirjanpitotyökaluihisi. Määritä arvonlisäverokentät oikein ja merkitse ne palautettavaksi tai ilmoitettavaksi arvonlisäveroksi. Monet alustat tukevat automaattista tuontia API:n tai CSV-viennin kautta, mikä vähentää manuaalisen syöttämisen virheitä. Lisätietoja laskujen kirjaamiseen löydät tästä oppaasta.
Laskujen täsmäyttäminen mainosraporttien kanssa
Tarkista jokainen lasku Google Ads -kuluraporteista. Eroavaisuuksia voi syntyä valuuttamuunnoksista tai suhteuttamisesta. Korjaa poikkeamat välittömästi ottamalla yhteyttä Google-tukeen ja pyytämällä laskujen korjausta ennen veroilmoituksen jättämistä.
4. Kääntövelvollisuus (EU)
Kääntömaksumekanismi siirtää arvonlisäverovelvollisuuden toimittajalta (Google) ostajalle (sinulle) EU:n sisäisissä B2B-liiketoimissa. Tämä varmistaa, että arvonlisävero ilmoitetaan ostajan maassa, ja estää kaksinkertaisen verotuksen. Sen avulla voit hakea takaisin ostoveron, mikä parantaa kassavirtaa. Tämä on olennainen näkökulma B2B-tilanteissa.
Kääntömaksun selitys
Kääntyvän verovelvollisuuden mukaan Google ei veloita arvonlisäveroa laskussa. Sen sijaan ilmoitat arvonlisäveron sekä myynti- että ostoverona arvonlisäveroilmoituksessasi paikallisen verokannan mukaan, jolloin arvonlisäveron nettomäärä on nolla, jos olet täysin verovelvollinen. Tämä yksinkertaistaa rajat ylittävää laskutusta ja yhdenmukaistaa käsittelyä jäsenvaltioiden välillä.
Käännetyn verovelvollisuuden soveltaminen Google Adsissa
Varmista, että arvonlisäverotunnisteesi on vahvistettu Google Ads -asetuksissa. Google soveltaa käännetyn verovelvollisuuden automaattisesti, jos sekä sinä että Google olette arvonlisäverovelvollisia eri EU-maissa. Varmista, että maasi tukee tätä mekanismia, jotta vältät virheellisen soveltamisen.
Kääntömaksun sudenkuopat
Yleinen virhe on arvonlisäverotunnisteen vahvistamisen laiminlyönti, mikä johtaa siihen, että Google veloittaa arvonlisäveron toimittajan paikallisen verokannan mukaan. Myös käänteisen verovelvollisuuden alipääoman ja ostojen arvonlisäveron ilmoittamisen unohtaminen voi aiheuttaa aliraportointia. Pidä kirjanpito selkeänä ja tarkista kirjanpitäjältäsi, että tiedot ovat oikein.
5. Arvonlisäveron käsittely EU:n ulkopuolella tarjottavien palvelujen osalta
Jos yrityksesi sijaitsee EU:n ulkopuolella tai palvelet EU:n ulkopuolisia asiakkaita, arvonlisäverokäsittely eroaa merkittävästi. Google veloittaa paikallisen arvonlisäveron digitaalisten palvelujen verosääntöjen mukaisesti, jos ne ovat sovellettavissa. Näiden vivahteiden ymmärtäminen varmistaa, että noudatat paikallisia lakeja ja optimoit nettomainontakulut.
EU:n ulkopuolella sijaitsevat yritykset, jotka mainostavat EU:ssa
Yrityksesi käsitellään todennäköisesti verovelvollisena, joka ei ole sijoittautunut EU:hun. Google voi veloittaa arvonlisäveron sen EU-maan verokannan mukaan, jossa palvelusi kulutetaan. Joissakin tapauksissa sinun on ehkä rekisteröidyttävä arvonlisäverovelvolliseksi kyseisissä maissa, jotta voit hakea ostojen arvonlisäveron palautusta.
Mainontapalvelut EU:n ulkopuolella
EU:n ulkopuolella kulutettaviin palveluihin ei yleensä sovelleta arvonlisäveroa. Jotkin maat ovat kuitenkin ottaneet käyttöön suurille alustoille suunnattuja digitaalisten palvelujen veroja. Tarkista paikallinen lainsäädäntö selvittääksesi, sovelletaanko sinuun tällaisia veroja, kun kohdistat mainontaa ulkomaille.
Paikalliset digitaalisten palvelujen verot
Useat EU:n ulkopuoliset maat perivät suurilta mainontapalveluilta digitaalisten palvelujen veroa (DST). Pienet mainostajat ovat yleensä verovapaita, mutta kasvavat yritykset voivat ylittää verorajat. Seuraa muuttuvia säännöksiä ja ota yhteyttä paikallisiin veroneuvonantajiin, jotta vältät odottamattomat verovelat.
6. Yleisiä sudenkuoppia ja vinkkejä säännösten noudattamiseen
Pienet virheet arvonlisäveron käsittelyssä voivat johtaa tarkastuksiin, sakkoihin tai lisäkustannuksiin. Ole valppaana ja tee säännösten noudattamisesta osa rutiinejasi, älä jätä sitä viime tippaan. Ennakoiva lähestymistapa turvaa sekä budjettisi että maineesi.
Väärät arvonlisäverokannat
Väärien verokantojen soveltaminen nostaa kustannuksiasi tai alentaa arvonlisäveron ilmoitusta, mikä voi johtaa veroviranomaisten tarkastuksiin. Tarkista aina voimassa olevat verokannat vuosittain tai politiikan muutosten jälkeen. Tilaa viralliset verotietoiskuja, jotta pysyt ajan tasalla verokantojen muutoksista.
Puuttuvat tai kadonneet laskut
Arvonlisäverollisten laskujen arkistoimatta jättäminen tekee mahdottomaksi palauttaa ostoveron. Ota käyttöön järjestelmällinen arkistointiprosessi, jossa käytetään sekä pilvipalvelua että tarvittaessa fyysisiä varmuuskopioita. Aseta kalenteriin muistutukset kuukausittaisesta tai neljännesvuosittaisesta laskujen täsmäytyksestä.
Seuraamukset ja tarkastukset
Säännösten noudattamatta jättäminen voi johtaa sakkoihin ja korkomaksuihin. Verotarkastukset keskittyvät usein digitaalisiin palvelutapahtumiin, joten pidä kirjanpito ja asiakirjat läpinäkyvinä, jotta voit osoittaa säännösten noudattamisen tarkastusten yhteydessä.
7. Työkalut ja resurssit arvonlisäveron hallintaan
Sinun ei tarvitse selvittää arvonlisäveroa yksin. Hyödynnä työkaluja ja ammattilaisten opastusta veroprosessien tehostamiseksi ja säännösten noudattamiseksi. Oikeisiin resursseihin investoiminen kannattaa, sillä se säästää aikaa, vähentää virheitä ja varmistaa ilmoitusten oikeellisuuden.
Googlen oma dokumentaatio
Google Ads-ohjekeskuksessa päivitetään säännöllisesti verotusta koskevat ohjeet. Lisää merkinnät asiaankuuluville sivuille ja tilaa ilmoitukset EU:n ja maailmanlaajuisten verolainsäädännön muutoksista. Tarkista verotusta ja maksuja koskevat käytännöt säännöllisesti, jotta pysyt ajan tasalla alustakohtaisista päivityksistä. Jos aloitat vasta Google Ads -käytön, tutustu ensin artikkeliin tilin perustamisesta.
Kirjanpitohjelmistojen integrointi
Alustat kuten QuickBooks, Xero tai suomalaiset työkalut kuten Procountor tukevat arvonlisäveron automatisointia. Määritä API-yhteydet laskujen tuontia varten, jolloin manuaalisen syöttämisen virheet vähenevät. Määritä verokoodit vastaamaan Google Ads -laskujen rivikohtaisia tietoja tarkasti.
Verkkoyhteisöt ja foorumit
Liity yrittäjien ja kirjanpitäjien ryhmiin alustoilla kuten Reddit tai LinkedIn. Jaetut kokemukset paljastavat yleisiä arvonlisäveroon liittyviä haasteita ja käytännön ratkaisuja. Osallistu keskusteluihin, esitä kysymyksiä ja pysy ajan tasalla muiden jakamista päivityksistä.
8. Parhaat käytännöt mainosmenojen ja verojen optimointiin
Verovelvollisuuden noudattamisen lisäksi tehokas arvonlisäveron hallinta voi parantaa kassavirtaasi ja vapauttaa enemmän budjettia tehokkaisiin kampanjoihin. Integroimalla verostrategian mainonnan suunnitteluun saat parhaan hyödyn jokaisesta mainontaan käyttämästäsi eurosta.
Kampanjoiden ajoitus
Suunnittele suurten menojen kampanjat arvonlisäveron palautusten ajankohtaan. Näin saat verovähennykset ja kassavirran tarpeet kohdakkain ja vältät budjetin ylityksen. Valitse optimaalinen kampanja-aika yhdessä kirjanpitäjäsi kanssa.
Budjetin ennustaminen arvonlisäveron kanssa
Sisällytä arvonlisäveroarviot mediabudjettiin. Ennusta todelliset mainoskulut yhdistämällä nettokustannukset ja odotetut arvonlisäveron palautukset, jolloin saat realistisen kuvan mainonnan optimointiin käytettävissä olevista varoista.
Yhteistyö markkinointitoimistojen kanssa
Jos teet yhteistyötä toimistojen kanssa, varmista, että ne hoitavat arvonlisäverotuksen puolestasi oikein. Läpinäkyvissä sopimuksissa on määriteltävä, kuka on vastuussa veroilmoituksista, jotta vältytään piilokuluilta ja arvonlisäveron kaksinkertaiselta maksamiselta.
Noudattamalla näitä strategioita pidät kampanjasi kustannustehokkaina, säännösten mukaisina ja valmiina kestävään kasvuun kehittyvässä digitaalisessa markkinaympäristössä.
Johtopäätökset
- Yrittäjänä sinulla on jo paljon huolehdittavaa – tee Google Ads -arvonlisäverotuksesta mahdollisimman vaivatonta merkitsemällä kalenteriisi säännölliset tarkistuspäivät. Näin vältät ikävät yllätykset ja pidät kirjanpitäjäsikin tyytyväisenä. Voit vaikka ottaa tavaksi tarkistaa ALV-tiedot aina kuun ensimmäisenä maanantaina kahvikupin ääressä.
- Luo itsellesi yksinkertainen mutta toimiva järjestelmä laskujen ja ALV-tapahtumien hallintaan – se voi olla vaikka värikoodattu kansio tai digitaalinen työkalu, joka sopii juuri sinun työskentelytapaasi. Kun perusasiat ovat kunnossa, voit keskittyä siihen mikä on tärkeintä: yrityksesi kehittämiseen ja asiakkaiden palvelemiseen. Muista, että hyvin organisoitu paperityö säästää aikaasi pitkällä tähtäimellä.
- Kun toimit EU-alueella, käännetty verovelvollisuus voi olla pienen yrittäjän pelastus. Se yksinkertaistaa kansainvälistä kaupankäyntiä ja vapauttaa arvokasta työaikaasi. Tutustu rauhassa käännetyn verovelvollisuuden mahdollisuuksiin ja kysy tarvittaessa neuvoa kirjanpitäjältäsi – he ovat täällä sinua varten. Monet yksinyrittäjät ovat huomanneet tämän käytännön helpottavan merkittävästi kansainvälistä liiketoimintaa.
- Pysyt parhaiten kartalla verotuksen muutoksista liittymällä yrittäjäyhteisöihin ja seuraamalla luotettavia tietolähteitä. Verkostoidu muiden yrittäjien kanssa ja jaa kokemuksia – usein parhaat vinkit tulevat kollegoilta, jotka ovat jo ratkaisseet samat haasteet. Muista, että et ole yksin näiden asioiden kanssa, ja apua on aina saatavilla kun sitä tarvitset.
Pyydä maksuton arvio sivustosi kehittämisestä
Samankaltaiset artikkelit
-
Mikä on algoritmi? [5 vinkkiä] 2025
Leo Sävel • 9.7.2025Algoritmit kuriin! Ymmärrä, miten ne vaikuttavat yritykseesi ja nappaa parhaat vinkit tehokkaampaan toimintaan. Aloita tästä! -
Digitaalisen markkinoinnin termit selkokielellä [2025 päivitys]
Leo Sävel • 9.7.2025Digimarkkinoinnin sanasto haltuun! Yrittäjä, optimoi tulokset tällä helpolla oppaalla. Selitykset tärkeimpiin termeihin! -
Paranna verkkosivun käyttökokemus [10 vinkkiä]
Leo Sävel • 9.7.2025Haluatko paremman nettisivun? 10 helppoa vinkkiä, joilla parannat käyttökokemusta, kasvatat myyntiä ja saat asiakkaat viihtymään! ✨